1. 운전자금대출관리방안에서 자금은 어떻게 계산하나요?
먼저 운전자금대출은 대차대조표상의 현재 단기차입금 잔액을 말하며, 일부 은행에서는 단기 차입금을 기준으로 총액만 계산하도록 요구하며 이는 현금 흐름표와 관련이 없습니다.
두 번째로 이 계산은 다음과 같이 해야 합니다. 당기의 자료를 이용하여 계산합니다. 당기의 자료가 전형적이지 않은 경우 최근의 자료를 참조하여 계산할 수 있습니다.
마지막으로 다른 채널에서 제공되는 운전 자본에는 모회사 또는 형제 단위 간 차입이 포함됩니다. 그러나 일반적으로 이를 계산하는 사람은 없습니다), 단기 채권 및 기타 활동 자금 발행.
마지막으로 말씀드리고 싶은 점은 은행이 돈을 빌려주려는 대부분의 회사는 너무 많은 부족분을 계산할 수 없다는 것입니다. 너무 많이 줄여서는 안 됩니다. 그렇지 않으면 마이너스가 될 것입니다. 금액과 문제.
2. (참고로 명세서만 보고 회사자금과 은행대출을 계산하는 방법)?
기업 자체 자금 = 미배당 이익, 당해 연도 순이익 감가상각비 - 배당금 - 계획된 대출 상환액(참고: 위 데이터는 모두 현재 재무제표에 사용됩니다).
차주 자신의 자금 = 소유자 지분 – 비유동 자산은 회사의 자체 자금으로 닛산 영업에 사용되는 자금입니다. 은행대출 = 단기차입금과 장기차입금, 신규 운전자본 대출금액
3. (참고로 명세서만 보고 회사자금과 은행대출을 계산하는 방법)?
기업 자체 자금 = 당기 순이익 감가상각에 사용할 수 있는 미분배 이익 - 배당금 - 대출금 상환 예정 (참고: 위 데이터는 모두 현재 재무제표에 사용됩니다). 차주 자신의 자금 = 소유자 지분 - 회사의 자체 자금으로 닛산 영업에 사용되는 자금인 비유동 자산입니다. 은행대출 = 단기차입금과 장기차입금 신규 운전자본 대출한도 산정 시에는 단기차입금만 계산하면 됩니다.
IV. 기업 운전 자본 계산 방법
질문 1: 운전 자본 요건 계산식 100점 운전 자본 금액 = 전년도 매출 × (1 - 매출 이익률) 전년도 )×(1 연간 예상 매출액 증가율)/작업수
중: 작업수=360/(재고회전일 매출채권회전일 - 채무회전일 선납 회전율 일 - 매출채권 회전일)
회전일 = 360/회전회
미수금 회전시간 = 매출/평균 매출채권 잔액
숫자 사전 수령 계좌 회전율 = 매출 수익/선입 계좌 평균 잔액
재고 회전율 = 매출원가/평균 재고 잔고
회전율 미리 받은 계정 수 = 매출 원가/선급 평균 계정 매입 계정 잔액
미지급 계정 수 회전율 = 매출 원가/평균 미지급 계정 잔액
요구 운전 자본 = 금액 운전 자본 - 자체 자금
이것은 중국 은행 규제 위원회의 현행 대출 관리 조치에 따른 공식입니다.
질문 2: 어떻게 해야 할까요? 운전 자본을 계산하려면? 운전 자본의 개념에는 좁은 해석과 넓은 해석이 있습니다. 일반화된 운전 자본의 의미는 기업의 총 유동 자산입니다. 이 개념은 주로 기업 자산의 유동성 및 회전율 상태를 연구할 때 사용됩니다. 좁은 의미의 운전 자본은 기업의 총 유동 자산에서 다양한 유동 부채를 뺀 잔액을 의미하며 순 운전 자본이라고도 합니다. 순운전자본은 기업의 비유동자산에 투자하고 비유동부채를 상환하는데 사용할 수 있는 자금의 원천으로 간주되므로, 지급여력을 연구할 때에는 좁은 의미의 운전자본 개념이 주로 사용됩니다. 기업의 재정적 위험. 따라서 기업의 운전 자본 보유 현황과 관리 수준은 기업의 수익성 및 재무 위험과 직접적인 관련이 있습니다. 일반화된 운전 자본은 현금 및 유가 증권, 미수금 및 선급 계정, 일정 기간 동안 기업이 보유한 다양한 재고 자산으로 구성된 기업의 총 유동 자산을 포함하는 구체적인 개념입니다.
단기 대출: 신흥 사업체에 은행 신용 한도가 없는 경우 임시 운전 자본 요구 사항을 충족하기 위해 일회성 단기 대출(1년 이내)을 신청할 수도 있습니다. 은행과 좋은 파트너십을 구축했다면 상대방은 단일 주문이나 계절적 재고 또는 미수금 적립 프로세스에 대해 단기 대출을 기꺼이 제공할 수 있습니다. 제품을 만들거나 계정을 수집하는 데 걸리는 일수를 분석하고 이를 지불 계정 일수와 비교하는 것 외에도 운영주기 분석은 또 다른 중요한 분석을 제공할 수 있습니다. 또한, 영업주기로부터 하루 동안의 매출채권과 재고를 유지하는데 필요한 자금의 양과 하루 동안의 매입채무를 유지하는데 필요한 자금의 양을 계산하는 것도 가능합니다. 운전 자본은 기업 현금 흐름에 직접적인 영향을 미칩니다.
질문 4: 자체 자금 계산 공식(참고, 회사 자체 자금과 은행 대출을 계산하려면 명세서만 참조하세요.) 해결책:
자체 자금 계산 공식, 기업은 어떻게 되나요? 자기자금의 이익률이 계산되나요?
운전 자본 관리 방법은 기업의 운전 자본 요구량을 추정하는 것입니다. 그러므로 자기소유펀드는 자기소유의 운전자본이어야 합니다.
나는 믿는다: 자기 운전 자본 = 소유자 지분 – 순 고정 자산 – 무형 자산에 대한 장기 차입금.
소유자금이란 자기소유 운전자본, 즉 고정자산과 기타 점유자금에서 자기자본을 공제한 후 영업매출에 사용되는 자기소유 운전자본을 말한다. 자기자금을 모두 공제하는 것은 분명히 문제가 있습니다. 회사의 자기자금 중 대부분은 고정자본 투자에 사용되며, 운전 자본으로 사용되지 않는 경우 차주 자신의 자금 중 사용된 부분을 공제하는 것이 더 합리적입니다. 운전 자본을 위해. 그렇지 않으면 현재 차입 회사에는 자금이 필요하지 않지만 그렇지 않습니다.
중국 은행감독관리위원회가 발표한 운전자본 대출 수요 계산식은 이상적인 기업 재무제표에 전적으로 기초하고 있습니다. 금전자금, 미수금, 기타미수금, 미지급어음, 미지급금, 미지급급여, 미지급세금 등의 기타 유동항목은 보고서에서는 매우 작은 비중을 차지하지만, 실제 보고서에서는 이러한 항목들이 고려되지 않은 수요가 전체에서 차지하는 비중이 크기 때문에 중국 은행감독관리위원회에서 계산한 수요와 실제 수요 사이에는 큰 차이가 있습니다. 그러므로 계산할 때 수식에 포함되지 않은 다른 항목을 고려한다면 모든 것을 고려해야 합니다.
1. 차입자의 영업자금 금액 추정 지급 등 조사를 바탕으로 다양한 시간변화를 사전에 예측하고 차주의 운전자금 규모를 합리적으로 추정합니다. 실제 계산에서 차용인의 운전 자본 요구량은 다음 공식을 참조할 수 있습니다.
운전 자본 금액 = 작년 판매 수입 × (1 - 작년 판매 이익률) × (1 예상 연간 성장률 판매 수입) / 영업 수익 건수
2. 운전 자본 대출 증가 예상 금액
차입자의 예상 운전 자본 요구 사항에서 차용자 자신의 자금을 차감합니다. 기존 운전 자본 대출 기타 자금 조달 등을 통해 추가 운전자본 대출 금액을 추정할 수 있습니다.
추가 운전자금 대출 금액 = 운전자본 금액 - 차입자 자체 자금 - 기존 운전자금 대출 - 기타 채널에서 제공하는 운전자금 금액입니다.
질문 5: 운전자본 격차는 어떻게 계산하나요? = 영업이익 - 영업비용 - 현금유출인가요? 운전자본 대출에 대한 수요는 차용자가 일상적인 생산 및 운영에 필요한 운전자본과 기존 운전자본의 차이에 따라 결정됩니다. 고객이 무작정 대출 규모를 늘리거나 은행 대출을 속이는 행위를 방지하기 위해서는 유동성 격차의 계산 방법을 올바르게 이해하는 것이 대출 조사에 긍정적인 역할을 할 것입니다.
실제 운영에서는 운전자금 대출이 대출 보증 한도를 기준으로 발행되는 경우가 많으며, 이 한도가 운전자본 격차보다 클 가능성이 있습니다. 고객이 자금을 이체하고 다른 목적으로 사용할 수 있으므로 대략적인 계산 과정을 이해하면 기업 자금 이체를 방지하거나 통찰력을 얻을 수 있습니다. 다음은 실제 운영에서 세 가지 운전 자본 격차 계산 프로세스를 주로 소개하며, 구체적인 상황을 자세히 분석합니다.
1. '운전자금대출 관리에 관한 경과조치' 표준식에 따라 계산
운전자본금 = 전년도 매출액 × (1 - 전년도 매출이익률) × (1 연간 매출수익 증가율 추정)/작업수
중: 작업수 = 360/(재고회전일 매출채권 회전일 - 채무 회전일 선급금 회전일 - 선수금 매출채권 회전일(일)
회전일 = 360/회전회
미수금 회전율 = 매출매출/평균 매출채권 잔액
채권회전율회수=매출액/선입계좌 평균잔고
재고회전율=매출원가/평균재고잔고
회전회수 선불 계정 = 매출 원가/미리 받은 계정의 평균 잔액
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미지급 계정 수 회전율 = 매출 원가/미지급 계정의 평균 잔액
신규 작업 자본 대출 금액 = 운전 자본 금액 - 차용자 자체 자금 - 기존 운전 자본 대출 - 기타 채널에서 제공하는 운전 자본
참고: 자체 자금 = 순자산 - 비유동 자산 및 비유동에 해당하는 부채 자산
2. 기업의 실제 결산주기를 기준으로 계산
운전자본금 = 영업이익 × (1-판매이익률)/영업회수
작업횟수 = 360회/결제주기
결제주기 = 선결제시간, 가공 및 생산시간 배송검사시간, 최종결제시간 등
3. 개별주문자금 요건
(1) 주문기간이 1년 이상, 대출기간은 1년
주문자금 요건 = 계약금액 × (1-판매수익률) )/주문 기간
실제 신규 대출 금액 = 주문 자본 요구 사항/작업 횟수
또는 ≤ 주문 자금 요구 사항
(2) 주문 기간은 1년
금융 기간 = 주문 기간 후불 기간
주문 자금 요건 = 계약 금액 × (1 -판매 이익률)
실제 신규 금액 대출 ≤ 주문 자본 요건
2010 신용 관리 매뉴얼 P385는 비용이 기억하기 쉽다는 것을 의미합니다. 이 공식은 자산 측 계정에서 부채 측을 뺀 것입니다. 부채는 장기 투자, 고정 자산, 무형 자산, 이연, 이연 등입니다. 비유동 자산에 해당하는 부채는 비유동 부채가 소유주의 자본보다 큰 경우 비유동 자산의 일부 출처를 갖습니다. 부채에. ]는 기업정산의 전 과정을 말합니다. 구체적으로 수주금융이 아닌 경우, 수주금융 금액은 일반적으로 실제 계약 금액의 70%입니다. 선금이 있는 경우 실제 계약 금액을 차감해야 합니다.
질문 6: 회사의 자체 운전 자본 계산 방법 = 당기 순이익 감가상각비 - 당기에 사용할 수 있는 미분배 이익의 배당 계획 대출 상환 (참고: 위 데이터는 모두 사용됨) 현재 재무 보고서에서)
질문 7: 증가해야 할 운전 자본 금액을 계산하세요. (1) 민감 자산 매각 비율 = (3009001800)/6000=50% 민감 부채 매각 비율 = (300600 )/6000=15%
2011년에 증가해야 하는 운전 자본 금액 = 6000 × 25% × (50%-15%) = 525(10,000위안) = 자산 증가 - 부채 증가 = 750200100-225
=825(10,000위안)
2011년 증액에 필요한 자금 규모
=825-6000×(125%) ×10%×(1-50%)= 450만(만 위안)
질문 8: 현금 흐름표에서 운영 자본 지출을 어떻게 계산합니까? 팁: 다음 내용은 네티즌이 게시한 것으로 참고용으로만 사용 가능합니다. 잉여현금흐름을 계산하는 방법에는 두 가지가 있습니다. 하나는 세후 순이익 또는 영업이익에서 시작하는 것입니다. 현금흐름표의 영업이익 계산은 활동으로 발생한 순현금흐름으로 시작됩니다.
가장 논란이 되는 것은 운전자본 증가분을 차감할지 여부입니다. 최근에는 영업활동으로 창출된 순현금흐름에서 잉여현금흐름을 계산하고 운전자본 증가분을 다시 차감해야 하는지에 대한 고민도 생겼습니다. 현금흐름표의 영업활동으로 발생한 순현금흐름 계산에서 운전자본 증가분을 차감했다고 할 수 있나요? 다음은 "런던시티대학교 경영대학원 P.S Sadshanam 교수가 저서(인수합병)에서 제안한 잉여현금흐름의 정의" 내용을 토대로 중국인들이 인터넷에서 검색한 내용이다. 잉여현금 계산 공식 흐름. 맞는지 아닌지 잘 모르겠으니 여러분의 의견을 들려주세요. 잉여현금흐름 지표 잉여현금흐름은 지속적인 운영과 필요한 투자 성장을 위한 현금 요구 사항을 충분히 고려한 후 채권자에게 상환하고 주주에게 현금 배당금을 분배하는 데 사용할 수 있는 남은 현금 흐름입니다. 잉여현금흐름에는 잉여현금흐름, 초과현금흐름, 분배가능현금흐름 등 다양한 이름이 있습니다. 현재 이론상으로는 잉여현금흐름의 의미에 대해 많은 견해가 있지만 한 가지 공통점이 있습니다. 즉, 그들은 모두 잉여현금흐름이 정상적인 영업활동에서 발생한다고 믿고 있으며, 이를 위해 필요한 현금흐름의 요건을 고려하고 있습니다. 지속적인 운영을 유지합니다. 잉여현금흐름은 기존의 성장을 유지하면서 회사의 경쟁력을 향상시킬 수 있으며, 회사의 재무관리에 있어서 매우 중요한 의미를 갖습니다. 잉여현금흐름의 구체적인 의미에 대한 이해가 다르기 때문에 잉여현금흐름의 계산 형태도 다릅니다. 케네스. Hankel은 다음과 같이 믿습니다. "여유현금흐름의 서로 다른 개념은 잉여현금흐름 계산 방법의 차이를 결정합니다. 어떤 분석가도 현금흐름표 데이터를 사용하여 정확한 잉여현금흐름을 계산할 수 없으며 단지 잉여현금흐름을 대략적으로 예측할 수 있습니다. ." 데이터 수집의 영향으로 인해 겉보기에 정확해 보이는 일부 공식은 그다지 실용적인 가치가 없는 것이 사실입니다. 여기서는 런던 시티대학교 경영대학원의 P.S Sadshanam 교수가 쓴 책(Mergers and Acquisitions)을 선택합니다. 에서 제안하는 잉여현금흐름은 투자현금유출의 세후 순영업현금흐름을 잉여현금흐름이라고 합니다. Sadshanam 교수의 정의에 따르면: 잉여현금흐름 = 순운영현금흐름 - 자본 지출 - 운전 자본 증가. 상장기업의 이익의 질을 평가하기 위해 잉여현금흐름지표를 사용하면 회계이익의 단점을 극복할 수 있습니다. 우선, 기업이 회계이익을 조작하기 위해 투자수익을 늘리는 등 영업 외 활동을 이용할 수 있다는 단점을 고려하여, 잉여현금흐름은 현재 진행 중인, 본업 또는 핵심 사업에서 발생한 영업이익만을 기업의 이익 보장의 원천으로 본다. 기업의 지속 가능한 발전 및 비정상적인 영업 활동으로 인해 발생하는 모든 비경상 소득은 잉여현금흐름에 포함되지 않습니다. 둘째, 회계이익은 발생주의 기준으로 결정되는 반면, 잉여현금흐름은 현금기준으로 결정된다. 정확하게 말하면 회계는 수익과 비용을 인식하는 기준으로 대가를 받거나 지불하는 것에 의존하지 않기 때문에 이익은 조작될 여지가 더 커지는 반면 잉여현금흐름은 현금을 받거나 지불하는지에 따라 결정되는 경우가 대부분입니다. 이익이 안 나네요. 이 지표의 강력한 수익 식별 능력은 상장 기업의 수익 질을 더 잘 반영할 수 있습니다. 1. 현금유입에는 상품 판매 및 서비스 제공을 통해 받은 현금, 세금 및 수수료 수령, 반품, 기타 영업활동과 관련하여 받은 현금 등 3가지 항목이 포함됩니다. 2. 현금유출에는 상품 구매 및 서비스 제공을 통해 받은 현금, 지급받은 현금 등 4가지 항목이 포함됩니다. 직원에게 지급하는 현금 각종 세금 납부 영업활동과 관련된 기타현금 영업활동에서 발생하는 순현금흐름의 계산과정은 일반적으로 위의 7가지 항목을 포함하지만, 기본적으로는 이러한 항목을 포함합니다. 7개 항목은 항목입니다. 이제 회사의 운전 자본이 전년도에 비해 증가했다고 가정합니다. 즉, 운전 자본의 증가는 위의 순현금흐름 계산에 어떤 영향을 미칩니까? 운전 자본 = (미수금, 미수금, 기타 미수금, 선불 계정, 재고, 기타 유동 자산) - (지급금, 지급 계정, 기타 지급금, 기타 유동 부채), 운전 자본 = (유동 자산 - 통화 현금 - 단기 - 기간투자) - (유동부채 - 단기차입금) 정말 영향을 미치는 것 같습니다.
질문 9: 2012년에 증액해야 할 운전자본 금액을 계산하세요. (1) 민감자산 매각비율 = (3009001800)/6000=50% 민감부채 매각비율 = (300600)/6000= 15%
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2011년에 필요한 운전 자본 증가액 = 6000 × 25% × (50%-15%) = 525(만 위안) = 자산 증가 - 부채 증가 = 750200100-225
=825(10,000위안)
2011년 증액에 필요한 자금 규모
=825-6000×(125%)× 10%×(1-50%) =450(10,000위안)
질문 10: 안녕하세요. 대출 시 운전 자본을 계산할 때 회사의 자체 자금을 계산하는 방법을 알고 싶으십니까? 이 문제의 핵심은 기업의 신용등급에 있다고 생각합니다. 3A나 AAA 수준의 기업의 경우, 일반 산업체나 기업의 경우 대출 자금 격차를 계산할 때 기업 자체 자금의 비율을 줄이는 것이 좋습니다. 일반 신용 등록을 위해서는 기업 자체 자금의 비율을 줄여야 합니다. . .
대출 회사가 제출한 기업 연차 결산서가 너무 터무니없지 않다면 괜찮을 것입니다. . .
위 내용은 제 경험이므로 도움이 되셨으면 좋겠습니다. . . 실제로 대부분의 중소기업의 대출신청 양식은 유사하며, 핵심은 상환 의지에 있습니다. 이는 대출담당자가 사업주와 직접 대면한 신용조사를 통해서만 명확하게 알 수 있습니다. 그래서 우리는 현장 원칙에 중점을 둡니다. 종이에 적힌 아름다운 기사는 진실한 마음보다 훨씬 덜 안심이 됩니다!